什么是反向保理?

是一种保证措施更高的明保理,即基础交易中的买方直接委托保理公司向卖方支付货款,到期时由买方直接向保理公司还款的一种保理业务。反向保理业务多为超大型上市公司或非上市知名企业等资信实力与社会声誉非常优质的企业选择的保理融资类型。

反向保理与普通保理有何区别?

反向保理最重要的特点在于“反向”,所谓反向,就是保理业务申请方为买方(上市公司、非上市知名企业等),与原来由卖方(中小企业)申请保理的方向相反。

比较方向 反向保理 普通明保理
申请方 买方(上市公司等) 卖方(中小企业)
经济关系 保理公司受托支付卖方货款 卖方向保理公司转让应收款
资金用途 根据基础合同固定用途支付 支付卖方后不限制用途
欠款性质 直接借款 应付货款
保障方式 买方股东、实际控制人签署《保证合同》

买方签署《应收账款转让通知确认函》

买方多为超大型上市公司、非上市知名企业
 

买方签署《应收账款转让通知确认函》

买方多为超大型上市公司、非上市知名企业
反向保理优势在哪?

第一,直接为资信与实力极佳的买方的委托支付,还款责任最直接;

第二,由于融资资金为受托支付给卖方,实现专款专用资金用途固定;

第三,由买方股东与实际控制人承担保证责任,安全升级。

案例分析

通过一个具体案例介绍一下反向保理的交易过程:

基础交易买方:乐语通讯

基础交易卖方:某手机供货商

保理公司:国投保理

保证人:三胞集团(乐语通讯股东)及三胞集团创始人、董事长

乐语通讯向国投保理提出委托支付申请,由国投保理代其向其手机供应商支付货款。由乐语通讯的股东三胞集团签署保证合同,同时三胞集团实际控制人签署保证合同。

借款企业及保证人介绍

借款企业乐语通讯始创于2003年,为中国最大的专业通讯连锁企业、中国联通、中国电信战略合作伙伴。零售网络覆盖全国26个省份230个城市,拥有2000多家零售店面,员工约15000名,每周为100万人次顾客提供服务,拥有注册会员近1000万名,年销售手机近700万台。2013年底,乐语通讯通过工信部批准,成为国内首批虚拟运营商。

保证人三胞集团于2014年收购乐语通讯,集团现拥有宏图高科(A股600122)、南京新百(A股600682)、万威国际(港股0167)、麦考林(纳斯达克MCOX)、金鹏源康(新三板430606)等多家上市公司,以及宏图三胞、乐语通讯、广州金鹏、中国新闻周刊、拉手网、美国Brookstone、以色列Natali等国内外重点企业,下属独资及控股企业超过100家,全球员工数8万人,其中海外员工2万人。集团旗下“宏图”、“宏图三胞”、“金鹏”、“新百”商标系“中国驰名商标”,品牌家喻户晓、享誉全国。目前,集团总资产突破700亿元,年销售总额达到800亿元,连续第11年入围“中国企业500强”(第188名),并被全国工商联评为“中国民营企业500强”第27名、“中国民营服务业企业100强”第9名。

保证人为三胞集团创始人、董事长,宏图高科、南京新百、麦考林、金鹏源康等多家上市公司的实际控制人。现任全国政协委员,全国工商联常委,江苏省工商联副主席,南京市工商联副主席。中国企业联合会常务理事,中国计算机行业协会副会长,江苏省信息化协会副会长。担任南京大学、东南大学等多家高校客座教授。

反向保理系列产品列表

官方微信
扫码关注微信
爱投资APP
扫码下载APP
京ICP证150033号  |  京ICP备13011445号 |  京公网安备11010802021135号
© 2016 爱投资 All rights reserved    |   安投融(北京)网络科技有限公司   |   市场有风险  投资需谨慎